Beleidsveld 1.1 Algemene baten en lasten

1.1.1 Onvoorzien                        Voordeel € 31.000
Voor onvoorzien is op jaarbasis € 84.000 beschikbaar. Tot op heden is hierop een beroep gedaan van € 22.000 voor asbestsanering. Voorgesteld wordt om van het restant van € 62.000, de helft vrij te laten vallen. Dan blijft voor de periode september t/m december nog een bedrag van € 31.000 beschikbaar.

1.1.2 Onderuitputting afschrijvingen                  Voordeel € 35.000
In de begroting is een stelpost geraamd voor onderuitputting afschrijvingen. In 2019 valt dit bedrag hoger uit vanwege het feit dat een aantal investeringen later wordt afgerond dan gepland. Daardoor is er in 2019 éénmalig nog geen afschrijving op bepaalde investeringen. Het gaat dan met name om wegen en huisvesting wijkteam Dalfsen. We stellen voor het voordeel op te nemen onder dit beleidsveld. In het hoofdstuk technische aanpassingen zullen de bedragen per programma alsmede de bijbehorende reservemutaties in beeld gebracht worden.

1.1.3 Inhuur budget Medezeggenschap               Voordeel € 10.000
Verwacht wordt dat niet het gehele budget wordt besteed voor het inhuren van personeel. Dit levert een voordeel op van € 10.000.

1.1.4 Treasury                           Nadeel € 35.000
De ROVA heeft 2019 een fors lager dividend uitgekeerd over 2018. De verwachting is dat deze lijn zich de komende jaren doorzet. Per saldo is een neerwaartse bijstelling van het budget met een bedrag van € 35.000 noodzakelijk.

Beleidsveld 1.2 Algemene uitkering
De septembercirculaire 2019 is ten tijde van het samenstellen van deze rapportage nog niet ontvangen. Over deze circulaire wordt u, zoals gebruikelijk, separaat geïnformeerd. De circulaire kan nog financiële effecten met zich meebrengen over het jaar 2019.

Beleidsveld 1.3 Belastingen en heffingen

1.3.1 Bijdrage GBLT                        Nadeel € 14.000
De bijdrage aan het GBLT is ligt gestegen. De oorsprong hiervan ligt in de hogere kosten voor het waarderen op gebruikersoppervlakte die geheel ten laste komen van de deelnemende gemeenten.
De planning was dat deze werkzaamheden in 2021 zouden plaatsvinden. Doordat het project waarderen voorspoedig verloopt, worden de werkzaamheden naar voren gehaald. Dit betekent meer kosten in 2019 en minder kosten in 2021.

1.3.2 OZB opbrengsten                     Nadeel € 23.000
Zoals in de eerste bestuursrapportage werd aangegeven wordt er een klein tekort op de gehele OZB opbrengsten verwacht van € 23.000. Dit tekort ontstaat doordat de WOZ-waarde van de 'niet-woningen' lager is dan van te voren werd verwacht. Niet-woningen zijn alle panden die niet als woning dienen, hiervoor geldt een afwijkend OZB tarief. Daarnaast blijkt het aandeel van de OZB opbrengsten van de niet-woningen kleiner te zijn dan van te voren verwacht. Hier tegenover staat dat het aandeel van de woningen groter is dan verwacht. Per saldo ontstaat hierdoor een tekort van € 23.000.

Beleidsveld 1.4 Bestuur

1.4.1 Burgemeester en Wethouders                  Nadeel € 23.500
Door de (tijdelijke) extra huisvestings-, verhuis- en herinrichtingskosten van de burgemeester, op basis van de kostenregeling en het daarover genomen raadsbesluit in december 2018, is er een nadeel van € 23.500 voor 2019.

1.4.2 Accountantskosten                      Nadeel € 9.000
De controle van de jaarrekening 2018 heeft geleid tot meerwerk bij BDO Accountants doordat op onderdelen extra (controle)werkzaamheden moesten worden verricht. Dit leidt tot een incidenteel nadeel van € 9.000 in 2019.

1.4.3 Raad, commissies en griffie                  Voordeel € 11.000
Het presidium heeft kritisch gekeken naar onderuitputting van de budgetten voor de raad en de griffie voor 2019 en verder. De budgetten voor reiskosten (€ 2.000), mobiel dataverkeer (€ 2.500) en variabele personeelsvergoedingen (€ 2.000) kunnen structureel worden afgeraamd, het budget voor software kan met € 2.000 incidenteel worden bijgesteld. Daarnaast blijft incidenteel in 2019 € 2.500 over van het scholingsbudget voor de raad, omdat veel trainingen en werksessies met eigen personeel zijn uitgevoerd.

Beleidsveld 1.5 Burgerzaken

1.5.1 Burgerzaken                        Voordeel € 25.000
Van de mogelijkheid om aangevraagde reisdocumenten gratis thuis te laten bezorgen wordt minder gebruik gemaakt dan vooraf ingeschat. Dit levert een voordeel op van € 5.000.
De legesopbrengst van de post "documenten en uittreksels" valt hoger uit dan geraamd. Dit komt met name door het grotere aantal rijbewijzen (300) en reisdocumenten (250) dat is aangevraagd. Een voordeel van € 20.000. Hier staat tegenover dat ook de afdrachten van de rijksleges omhoog gaan. Een nadeel van € 7.000.  
De kosten voor het digitale beveiligingsplan voor de BRP en de waardedocumenten zijn twee maal opgenomen in de begroting. Zowel onder Burgerlijke Stand als onder gegevensbeheer. Hierdoor kan € 5.000 worden afgeraamd.
Op de post "gegevensbeheer" is nog een voordeel van € 2.000. Dit betreft kosten voor certificaten en licenties die lager uitvallen.

1.5.2 GEO-informatie licentiekosten CycloMedia             Voordeel € 20.000
CycloMedia is een partij die panoramabeelden (streetview) van de openbare ruimte inwint en deze in een cloud-omgeving host. Deze beelden worden binnen de gemeente veelvuldig gebruikt binnen de eenheden Ruimtelijke Ontwikkeling, Openbare Ruimte, Publieksdienstverlening en Bedrijfsvoering.
De huidige overeenkomst met CycloMedia loopt in november 2019 af. In samenwerking met de gemeenten Kampen, Zwolle en de provincie Overijssel zijn wij een traject gestart om de panoramabeelden gezamenlijk in te kopen. Het is de bedoeling dat een dergelijke overeenkomst per januari 2020 van start gaat. In 2019 zijn er geen kosten meer voor CycloMedia. Dit levert een incidenteel voordeel op.

Beleidsveld 1.6 Overhead

1.6.1 Algemene personeelskosten                  Voordeel € 18.000
De algemene personeelskosten zijn kritisch doorgenomen. De verwachting is dat er kosten kunnen worden bespaard op de budgetten: representatie, werving en selectie, reis en verblijfkosten en arbovoorzieningen. Totaal kan hierdoor een voordeel worden gerealiseerd van € 18.000.

1.6.2 Bijstelling budgetten Publieksdienstverlening/Bedrijfsvoering        Voordeel € 18.000
Het budget voor reis en verblijfkosten voor de eenheid Publieksdienstverlening (PD) kan op basis van de huidige uitgaven en de rekeningcijfers 2018 worden gehalveerd. Dit levert een voordeel op van € 4.500
Het volledige bedrag voor bedrijfskleding medewerkers PD ad. € 6.256 kan vrijvallen. Er komen geen kosten meer in 2019. In 2019 worden er eenmalig kosten gemaakt voor de implementatie van het actualiseren van Squit, het zaaksysteem van Vergunningen, Toezicht en Handhaving. De kosten hiervoor komen € 4.000 voordeliger uit dan in eerste instantie begroot.
Het budget voor reis en verblijfkosten voor de eenheid Bedrijfsvoering (BV) kan op basis van de huidige uitgaven en te verwachtte uitgaven voor 2019 met € 3.000 worden afgeraamd.

1.6.3 In- en externe contacten                     Voordeel € 15.000
De bijdrage voor Tophandbal € 10.000 kan vervallen i.v.m. het opheffen van Tophandbal in Dalfsen.
Daarnaast kan, op basis van de rekeningcijfers 2017 en 2018, een bedrag van € 5.000 worden afgeraamd voor representatie.

1.6.4 Planning & Control                     Voordeel € 5.000
Zoals gebruikelijk is kritisch gekeken naar de benodigde budgetten, waaronder de post inhuur/advisering. Het blijkt dat hierop door o.a. slimmer in te kopen, een besparing te realiseren valt van € 5.000.

1.6.5 Bestuurlijke communicatie en voorlichting             Voordeel € 47.500
De raad heeft besloten om af te zien van het ontwikkelen van promotiebeleid (citymarketing). Het budget dat hiervoor beschikbaar was gesteld valt hiermee vrij en levert een voordeel op van € 30.000.
Factor-C is onderdeel van het communicatiebeleidsplan dat in 2017 is vastgesteld door de raad. In 2019 wordt gestart met de invoering van Factor-C. Van het begrote budget van € 25.000 wordt € 15.000 ingezet. Dat levert een voordeel op van € 10.000, hetgeen een bijdrage levert aan de bezuiniging in 2019.
Door kritischer te kijken naar welke berichten geplaatst worden in de KernPUNTEN zien wij mogelijkheden om de kosten van de KernPUNTEN met € 5.000 te versoberen.
In de compacte brochure Discover Dalfsen presenteerde de gemeente zich in diverse talen aan haar bezoekers. Gezien de bezuinigingsopgave is er voor gekozen de brochure niet opnieuw uit te geven, wat een voordeel oplevert van € 2.500.  

1.6.6 Automatisering/Sharepoint                   Voordeel € 5.500
Voor de implementatie van Sharepoint zijn gelden beschikbaar gesteld voor de inhuur van externe ondersteuning. In de praktijk zijn er echter meer werkzaamheden door onze eigen ICT-ers uitgevoerd, waardoor het budget voor externe ondersteuning niet volledig hoeft te worden ingezet. Het gaat om een bedrag van € 20.000. De onttrekking aan de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar kan hierdoor ook met
€ 20.000 worden verlaagd. Deze mutatie is budgetneutraal voor de bestuursrapportage.
Daarnaast hebben we nieuwe contracten afgesloten voor diverse verbindingen, wat een voordeel oplevert van € 5.500.

1.6.7 Toerekening apparaatskosten aan investeringen         Voordeel € 26.000
In 2019 ontstaat een klein voordeel op de toerekening van apparaatskosten aan investeringen. Enkele investeringen zijn doorgeschoven van 2018 naar 2019, waardoor een grotere toerekening mogelijk wordt.

1.6.8 Kantoorkosten                        Voordeel 11.000
Omdat de indoordekking van het mobiele signaal niet voldoende garantie biedt voor de bereikbaarheid zijn alle werkplekken nu voorzien van een vaste telefoon. Hierdoor kopen we minder mobiele telefoons en abonnementen in dan begroot. Dit levert een voordeel op van € 8.500.
Het abonnement op DTG - De Telefoongids is beëindigd en een besparing op drukwerk en portokosten door enquêtes vaker digitaal uit te voeren, levert een voordeel op van € 2.500.

1.6.9 Huisvesting gemeentehuis Dalfsen               Voordeel € 5.000
Inkomsten uit verhuur werkplekken in het gemeentehuis aan Politie en Talentenregio.
Door de uitbreiding van het aantal werkplekken van de Talentenregio worden de inkomsten verhoogd.
In het kader van de ombuigingen hebben we deze extra baat ook aangedragen voor de begroting 2020-2023.

1.6.10 Financieel beheer                     Voordeel € 12.500
De verwachting is dat er dit jaar, mede veroorzaakt door de op handen zijnde vervanging van FMS, minder gebruik wordt gemaakt van financial consultants. Dit levert een voordeel op van € 10.000.
Het budget voor overige kosten zal dit jaar niet volledig worden gebruikt. Dit levert een voordeel op van € 2.500.

Beleidsveld 1.7 Overige gebouwen en gronden
Geen mutaties

Beleidsveld 1.8 Mutatie reserves
Voor Automatisering/Sharepoint (zie 1.6.6) vallen de kosten naar verwachting € 20.000 lager uit. Er vindt daarom ook geen onttrekking aan de Algemene Reserve Vrij Besteedbaar plaats. Deze mutatie is budgetneutraal.